Бесплатная 
консультация юриста

Как самостоятельно оформить ИП

Открытие ИП
Бесплатная консультация юриста по телефону
Фасахова Елена
Фасахова Елена
Ведущий юрист. Член Комитета Государственной думы РФ по небанковским кредитным организациям. Занимается процедурой банкротства с 2015 года.
Позвонить
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (804) 333-70-30 (Бесплатная горячая линия).

Это быстро и бесплатно!

По закону, любой дееспособный гражданин РФ вправе открыть свое ИП. Для этого нужно выполнить определенный порядок действий, в том числе и правильно оформить соответствующее заявление в ИФНС по месту прописки. Каков порядок самостоятельной регистрации ИП в 2021 году и можно ли это сделать бесплатно, рассказано ниже в статье.

Общие правила и условия для регистрации ИП

Дееспособный гражданин РФ вправе открыть свое ИП. Для этого ему необходимо придерживаться следующей пошаговой инструкции:

  1. Выбрать способ регистрации ИП.
  2. Выбрать основной и дополнительный коды ОКВЭД.
  3. Заполнить заявление по форме р21001.
  4. Уплатить госпошлину. Причем на этом этапе регистрации ИП уплачивать госпошлину нужно только при подаче бумажного заявления при визите в ИФНС, на почту, или отправлении электронного заявления без усиленной квалифицированной подписи ЭЦП на сайте Госуслуг.
  5. Подготовить нужные документы и вместе с личным заявлением подать в ИФНС по месту прописки.
  6. Через 3 рабочих дня получить на руки лист записи ЕГРИП.

После оформления листа записи ЕГРИП ИП необходимо будет выбрать режим налогообложения, на который он хочет перейти и подать соответствующее заявление в ИФНС.

Причем при подаче электронного заявления на Госуслугах можно заранее подать уведомление на УСН.

Выбор способа регистрации ИП

Зарегистрировать свое ИП можно разными способами. Так, это можно сделать:

  1. Путем обращения в ИФНС по месту прописки — заявитель подает документы в бумажном виде.
  2. По почте РФ — заявление и необходимые справки отправляются в инспекцию ФНС заказным письмом с описью вложения.
  3. Через МФЦ «Мои документы» — не во всех регионах РФ. Надо уточнять дополнительно по контактам МФЦ.
  4. Через интернет (самый быстрый способ) — на портале Госуслуг или на сайте ФНС.

Готовый лист записи ЕГРИП придет на email, указанный в заявлении на государственную регистрацию физлица в качестве индивидуального предпринимателя (форма р21001). Таким образом, отдельно посещать инспекцию ФНС в этом случае не надо.

Выбрать коды ОКВЭД

После выбора способа подачи заявления по форме р21001 нужно правильно подобрать коды ОКВД. Ведь гос. органы должны иметь представление о том, чем будет заниматься ИП.

Основные и дополнительные коды можно взять из Классификатора ОКВЭД-2 ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2), утв. Приказом Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст. Длина кода — 4 знака как минимум.

ИП решил открыть свое легковое такси. Причем он решил быть не только таксистом, но и подрабатывать курьером по доставке еды на дом. Тогда в качестве основного вида деятельности в заявлении по форме р21001 ему надо будет указать код 49.32. Дополнительным кодом в этой ситуации будет код 53.20.32.

Читайте также: Со скольки лет можно открыть ИП

Заявление по форме р21001

Основной и дополнительный коды ОКВЭД надо будет внести в лист А заявления на госрегистрацию ИП. Форма заявления р21001 установлена Приложением № 8 Приказа ФНС № ЕД-7-14/617@ от 31 августа 2020 г.

В заявлении по форме р21001 указывается:

  • Ф. И. О. заявителя;
  • ИНН;
  • пол («1» — муж. или «2» — жен.);
  • день и место рождения заявителя;
  • гражданство («1» — гражданин РФ);
  • код паспорта — 21;
  • серия, номер личного паспорта (кем, когда выдан, код подразделения);
  • прописка заявителя;
  • личный еmail.
Файлы для скачивания:

Образец заявления на регистрацию ИП в формате pdf

Образец заявления на регистрацию ИП в формате tif

В листе А заявления указывается сведения об основных и доп. кодах ОКВЭД. В листе Б прописывается:

  • e-mail, куда налоговая направит готовый лист записи ЕГРИП;
  • цифра 1 — если заявитель хочет получить на руки бумажный лист ЕГРИП;
  • телефон заявителя;
  • личная подпись и Ф. И. О. заявителя.
Эксперт сайта
Ольга Гаврилова
Стаж работы в качестве адвоката — 21 год. С 2015 г. является экспертом Уполномоченного по защите прав предпринимателей в Челябинской области Гончарова А.Н.
Задать вопрос
Причем Ф. И. О. и личная подпись физлица не указываются, если заявление на госрегистрацию ИП направляется в ИФНС в виде pdf-документа, удостоверенного квалифицированной подписью ЭЦП заявителя.

Какие понадобятся документы

Помимо личного заявления, для госрегистрации физлица в качестве ИП надо будет подготовить соответствующий пакет документов:

  • ксерокопия личного паспорта;
  • квитанция об оплате госпошлины — при личном визите в ФНС, посещении почты или отправлении электронного заявления без квалифицированной подписи ЭЦП через сайт Госуслуг.

Если же заявителю на открытие ИП еще нет и 18 лет, но у него уже есть личный паспорт, то к основному пакету документов для регистрации ИП надо будет добавить (на выбор):

  • ксерокопию брачного свидетельства — при вступлении подростка в брак;
  • письменное согласие своих матери и отца, попечителя или усыновителей на открытие ИП;
  • ксерокопию решения суда (органа опеки) о признании заявителя полностью дееспособным.

Если физлицо планирует открыть ИП, ориентированное на детей и подростков, то налоговая в рамках межведомственного взаимодействия запрашивает в МВД справку об отсутствии (наличии) судимости у заявителя. Сам же заявитель в таком случае должен будет предоставить решение региональной комиссии по делам несовершеннолетних о допуске к детскому бизнесу.

Верность ксерокопии документов должна быть удостоверены нотариусом. Это правило не касается случая, когда заявитель лично предоставляет в ИФНС копии и подлинники справок.

Госрегистрация физлица в качестве ИП осуществляется за 3 рабочих дня.

Читайте также: ИП и ООО – что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы

Оплата госпошлины

Стоимость открытия ИП напрямую зависит от того, нужно ли платить госпошлину за госрегистрацию своего ИП. Так, этого не надо делать при подаче необходимых справок и заявления по форме р21001:

  • на сайте ФНС (Госуслугах) — с применением квалифицированной подписи ЭЦП заявителя;
  • в МФЦ «Мои документы»;
  • у нотариуса.

Госпошлина уплачивается при личном визите в ФНС, на почту или при подаче заявления по форме р21001 на сайте Госуслуг без квалифицированной подписи ЭЦП. В таком случае стоимость регистрации ИП составит 800 р.

Какие налоги выбрать

После получения на руки листа записи ЕГРИП зарегистрированному ИП необходимо выбрать применяемый режим налогообложения. Для удобства основные налоговые режимы ИП приведены ниже в таблице.

Режим налогообложения Нюансы Налоги
1 Общий (ОСНО) Если ИП планирует сотрудничать с корпорациями.

Подходит при торговле оптом или при сотрудничестве с крупными компаниями

  • НДФЛ (13%);
  • НДС (0-20%);
  • налог на имущество
2 Единый с/х налог (ЕСХН) Если ИП — это сельхозпроизводитель (+ еще несколько позиций)
  • налог на ЕСХН (6% как максимум);
  • НДС (0-20%)
3 УСН, ИП вправе перейти на упрощенку, если по прошествии 9 мес. доходы от бизнеса не превысили 112,5 млн рублей УСН «Доходы».

Подходит при открытии бизнеса, расходы на который будут небольшими

  • налог на УСН (6%);
  • НДФЛ (13%) с з/п работников
УСН «Доходы – расходы»

 

  • налог на УСН (15%);
  • НДФЛ (13%) с з/п сотрудников.
4 ПСН (патент) Если ИП хочет открыть малый бизнес на 1 год как максимум.

Патент выдается на 1-12 мес.

Налог на ПСН — 6%

На практике, патентная система (ПСН) является наиболее простым и дешевым вариантом для ИП.

Читайте также: Как ИП закрыть патент раньше срока его действия

Горячая линия для консультаций граждан: 8-804-333-70-30

Что делать после регистрации

После оформления своего ИП в налоговой и получения уведомления ФНС о переходе на спец. режим, ИП нужно сделать еще несколько обязательных действий. Так, в данной ситуации надо будет:

  1. Открыть расчетный счет ИП в банке.
  2. Получить лицензию (если нужно). Основной перечень лицензируемых видов деятельности указан в ст. 12 Закона РФ № 99-ФЗ.
  3. Узнать, нужен ли кассовый аппарат. До того, как открыть свое ИП без онлайн-кассы, необходимо заглянуть в п. 2 ст. 2 Закона РФ № 54-ФЗ.
  4. Зарегистрировать название своей компании в Роспатенте.
  5. Нанять сотрудника на работу (если нужно).

Возможно, после прохождения процедуры регистрации своего ИП в ФНС нужно будет и регистрироваться в Роспотребнадзоре. В ст. 8 Закона РФ № 294-ФЗ приведен список видов деятельности, о начале которых надо отдельно уведомлять Роспотребнадзор.

Читайте также: Какой штраф, если предпринимательская деятельность осуществляется без регистрации ИП

Регистрация названия

Чтобы защитить себя от кражи названия компании иным лицом, ИП необходимо обратиться в Роспатент и зарегистрировать свое коммерческое обозначение. Для этого надо подать заявление на получение своего товарного знака и получить соответствующее свидетельство.

Для госрегистрации своего товарного знака в Роспатент следует подать:

  1. Заявление о госрегистрации коммерческого обозначения (товарного знака). Образец заявления можно скачать здесь.
  2. Коммерческое обозначение (название) ИП.
  3. Список услуг или товаров ИП, объединенных по классам МКТУ. В отношении их и проводится госрегистрация коммерческого обозначения ИП.
  4. Описание коммерческого обозначения (названия ИП) — его вид, слово, объемное, движущееся или обычное изображение, звук или комбинация), а также, элементы и смысл названия ИП.

Подать заявление и документы в Роспатент можно несколькими способами:

  • при визите в Роспатент по адресу — Москва, наб. Бережковская, дом 30, корпус 1;
  • по почте — Роспатент, Бережковская наб., д. 30, корп. 1, Москва, Г-59, ГСП-3, 125993, Российская Федерация;
  • через интернет — через сайт Госуслуг. При этом на сайт надо зайти с ЛК ИП, а не просто с ЛК физлица. И также, заявку можно подать здесь;
  • по факсу с обязательным представлением подлинников документов в дальнейшем — +7 (495) 531 63 18.

За получение своего товарного знака ИП надо будет уплатить пошлину:

  1. За госрегистрацию самого товарного знака (названия ИП) — 16 000 р. + 1 000 р. за 1 класс МКТУ, по которому проводится госрегистрация, свыше 5 (за каждый из классов МКТУ).
  2. За оформление свидетельства на свой товарный знак — 2 000 р.

Реквизиты квитанции на уплату пошлины можно взять здесь. Также, ее можно оформить тут.

В итоге через 18,5 мес. как максимум ИП будет выдано свидетельство на товарный знак.

Перечень товарных знаков или заявок на них можно проверить здесь  и тут.

Место регистрации ИП

В России регистрация индивидуального предпринимателя проводится по месту прописки физлица-заявителя. Причем недвижимость может быть разная: дом, квартира, общежитие и др. Код ИФНС, которая зарегистрирует ИП, можно узнать на здесь.

Читайте также: Изменение адреса ИП — нужно ли уведомлять налоговую при смене прописки

Как правильно ИП нанять сотрудника на работу

Начать новый бизнес и заработать большие деньги в одиночку очень трудно. В итоге многие граждане, открывающие свой бизнес, сразу же нанимают к себе работников. Чтобы правильно нанять сотрудника на работу, ИП надо:

  1. После получения на руки листа записи ЕГРИП принять от соискателя заявление о приеме на работу и подписать трудовой договор с ним.
  2. Издать приказ по форме № Т-1.
  3. Отправить отчет СЗВ-ТД в ПФР — не позже чем на следующий день после издания приказа о приеме.
  4. Оформить личную карточку работника по форме № Т-2.
  5. Внести соответствующую запись в трудовую книжку. Причем ставить печать ИП здесь нужно только при ее наличии.

На протяжении 30 дней после заключения трудового договора с работника встать на учет в ФСС в качестве нового работодателя. Причем в ПФР обращаться не надо, потому что туда вся информация по ИП поступит из налоговой.

ИП с работниками нужно будет уплачивать страховые взносы:

  • за себя;
  • за своих работников.

А еще ИП надо будет сдавать за работников отчетность:

  • СЗВ-М в ПФР — 1 раз в месяц.
  • РСВ и 6-НДФЛ в налоговую — 1 раз в квартал.
  • 4-ФСС — в ФСС.

Кроме того, 1 раз в год ИП с работниками надо будет сдавать отчет СЗВ-Стаж в ПФР, справку-подтверждение основного вида деятельности — в ФСС, и 2-НДФЛ — в налоговую.

Статьи:

Могут ли отказать в регистрации ИП

Иногда ИП могут и отказать в госрегистрации ИП. Так, такое возможно при:

  1. Представлении заявления и необходимых справок в ИФНС не по месту прописки.
  2. Несоответствии сведений из заявления о личном паспорте ИП с данными баз налоговой.
  3. Допущении опечаток (так, «Авдеенко» вместо «Овдеенко»).
  4. Нарушении правил сокращений (так, «р» вместо «р-н» или «с.с.» вместо «с/с»).
  5. Отсутствии сведений об ИП в полях заявления по форме р21001, которые не должны быть пустыми.
  6. Отсутствии документа из Перечня, установленного ст. 22 Закона РФ № 129-ФЗ.
  7. Не указан ИНН при его наличии.
  8. Оплате госпошлины по неверным реквизитам.

Отказ в госрегистрации ИП допускается и по иным причинам. Так, такое возможно при отсутствии у ИП лицензии на ведение деятельности или если физлицо вообще не может создать ИП на основании п. 4 ст. 22.1 Закона РФ № 129-ФЗ.

Решение ФНС об отказе в госрегистрации принимается на протяжении 3 рабочих дней. Ответ ФНС высылается на email ИП, указанный им в заявлении на открытие ИП.

Читайте также: Почему могут отказать в регистрации ИП

Что будет, если работать без ИП

Если работать без регистрации ИП в ФНС, то есть, вести нелегальный бизнес, ИП может быть оштрафован на немалую сумму. Так, в соответствии со ст. 116, 122 НК РФ, ИП выписывается штраф:

  • 10 000 р. — за пропуск срока регистрации ИП;
  • 5-30% от неуплаченной суммы налога (взносов на страхование), но не менее 1 000 р. — за непредставление в налоговую декларации (отчета РСВ);
  • 20% от неуплаченной суммы — за неуплату налога (сбора, страховых взносов).

Кроме того, за отсутствие регистрации предпринимательской деятельности можно получить штраф и по КоАП РФ. Размер штрафа за нелегальное индивидуальное предпринимательство — от 500 до 2 тыс. руб.

Если же нелегальный бизнес нанес большой ущерб государству или гражданам, ИП может быть привлечен к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ. Это может быть:

  • штраф в размере до 300 000 р. или в размере з/п или иного дохода нелегального бизнесмена за период до 2 лет;
  • обязательные работы на срок до 480 ч.;
  • арест на срок до 6 мес.

Читайте также: Может ли ИП работать без расчетного счета и как его открыть

В итоге, чтобы открыть свой бизнес, необходимо зарегистрировать свое ИП в налоговой по месту прописки. Причем стать ИП можно и не выходя из дома.

Если же вести нелегальный бизнес, это может привести к различным негативным последствиям, вплоть до ареста предпринимателя на полгода. В итоге лучше не играть с огнем, а своевременно вставать на учет в ИФНС и открывать свое официальное ИП.

Часто задаваемые вопросы
Если уже есть ИП и по нему числятся долги, можно ли стать самозанятым?
Можно ли списать долги по открытому ИП, если деятельность не велась?

Как быстро закрыть ИП с долгами?

фнс
Проверка долга перед налоговой
Бесплатная онлайн налоговой задолженности по ИНН
Узнать задолженность

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (804) 333-70-30 (ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ)
8 (499) 350-84-28 (Москва)
8 (812) 309-74-19 (Санкт-Петербург)
Это быстро и бесплатно!
Роман Абдрахманов

Специализируется на таких направлениях как банкротство, взыскание долгов как с физических, так и с юридических лиц, ликвидация организаций, работа с коллекторами и судебными приставами. Общий юридический стаж более 10 лет.

Bankrotof.net | Выход из сложной финансовой ситуации
Добавить комментарий

Если уже есть ИП и по нему числятся долги, можно ли стать самозанятым?
Вы можете не закрывать ИП и стать плательщиком НПД. А также можно закрыть ИП и зарегистрироваться в качестве самозанятого. При этом все долги, числящиеся за ИП, придется либо отдать, либо подать на банкротство, но само наличие долгов не мешает вести деятельность самозанятого гражданина. 
Можно ли списать долги по открытому ИП, если деятельность не велась?
Вы можете списать задолженность как при открытом, так и при закрытом ИП через процедуру банкротства. 
Как быстро закрыть ИП с долгами?
Процедура закрытия ИП как с долгами, так и без — идентичны. Отличие только в том, что все долги после закрытия ИП переходят на гражданина который больше не ведет свою деятельность. Получается, вы сначала регистрируете закрытие ИП, а уже после этого погашаете задолженность или подаете на банкротство физлица.