Бесплатная 
консультация юриста

Нужен ли расчетный счет для ИП

Открытие ИП
Бесплатная консультация юриста по телефону
Фасахова Елена
Фасахова Елена
Ведущий юрист. Член Комитета Государственной думы РФ по небанковским кредитным организациям. Занимается процедурой банкротства с 2015 года.
Позвонить
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (804) 333-70-30 (Бесплатная горячая линия).

Это быстро и бесплатно!

После открытия своего ИП у многих бизнесменов встает вопрос, нужно ли открывать расчетный счет. Ведь у индивидуального предпринимателя, как физлица, уже может быть своя банковская карта и текущий (личный) счет в банке. Может ли ИП работать без открытия своего расчетного счета и каковы санкции за его отсутствие, рассказано ниже в статье.

Зачем открывать расчетный счет

Расчетный счет ИП может пригодиться в бизнесе в различных ситуациях. Так, он необходим для:

  1. Осуществления безналичных расчетов со своими контрагентами. Покупатели все охотнее переходят на расчет по безналу. Иными словами, контрагенты ИП все чаще рассчитываются по банковской карте, а свои покупки — совершают в интернете. Однако, для подключения терминала, принимающего банковские карты при интернет-эквайринге, или для работы с Qiwi, также нужно будет открывать свой расчетный счет.
  2. Приема электронных платежей через платежные терминалы и в интернете. Текущий (личный) счет ИП, как физлица, в банке для этого не приспособлен. Ведь к нему не получится подключить платежный банковский терминал.

Кроме того, согласно, Центральный банк РФ обязывает банки открывать личные (текущие) счета физлиц только для проведения операций, не связанных с ведением бизнеса. А для платежей, связанных с осуществлением деятельности в качестве ИП, нужен не личный текущий, а расчетный счет.

Контрагенты (так, покупатели) чаще отказываются работать с ИП, который указывает для расчетов только свой текущий счет в банке и свое Ф. И. О. Многие контрагенты боятся, что в данном случае налоговики могут признать операции по такому счету выплатой не ИП, а физлицу. В итоге контрагента могут признать налоговым агентом по НДФЛ и оштрафуют его за то, что он своевременно не удержал налог.

Кроме того, крупные госзакупки, сделки, тендеры и торговля оптом возможны только по безналу. А расчеты наличкой ограничены лимитом в 100 000 р. на 1 договор ИП с контрагентом.

В итоге для совершения крупной сделки ИП приходится разделять платежи на несколько частей и оформлять несколько договоров. Однако, многие контрагенты ИП не идут на это. Да и расчеты наличкой невыгодны им из-за высокой комиссии за обналичку.

Расчетный счет ИП также улучшает деловую репутацию бизнесмена. Так, его реквизиты добавляют ему солидности при оформлении сделок с контрагентами, а сведения из выписки банка повышают шансы на оформление кредита.

Может ли ИП не открывать расчетный счет

По закону, ИП занимается различной предпринимательской деятельностью. Однако, ИП является физлицом и на момент открытия у него может быть открыт только текущий (личный) счет в банке. В связи с этим у многих предпринимателей возникает вопрос, обязан ли ИП открывать еще и расчетный счет.

Так вот, согласно п. 2.3 Инструкции ЦБ России № 153-И, операции по бизнесу можно проводить только через свой расчетный счет, а не личный (текущий). В ином случае банк вправе не проводить такие платежи и даже приостанавливать денежные операции физлица.

Кроме того, если у ИП планируются крупные сделки или торговля оптом, то они возможны только по безналу. А расчеты наличкой ограничены 100 000 р. на 1 договор (п. 4. Указания ЦБ РФ № 5348-У от 9 декабря 2019 г.). В итоге при расчетах наличными ИП из-за этого ограничения предприниматели не могут работать с крупными контрагентами.

Работать без применения расчетного счета нельзя и в том случае, если ИП торгует в розницу или оказывает бытовые услуги и получает деньги от своих клиентов услуги наличкой. Ведь в этом случае бизнесмен все равно получает деньги за свою деятельность в качестве ИП.

Читайте также: Можно ли открыть ИП на двоих участников

Санкции при отсутствии счета

Если сумму платежа по одному договору между ИП и его контрагентом превышает 100 000 р., то оплата не может проводиться наличными. В этом случае нужно открывать расчетный счет. В противном случае ИП понесет ответственность за превышение лимита наличных расчетов.

Пример! У предпринимателя в аренде есть офисное помещение от ООО «Салют». Договор аренды оформлен на 1 год. Месячный платеж за аренду офиса — 10 000 р./мес. В итоге годовая сумма по договору аренды = 120 000 р. В этом случае нужно открывать расчетный счет и перечислять деньги ООО через банк, а не разбивать арендный договор на более мелкие платежи.

Иначе, за превышение лимита расчетов наличкой ИП может быть оштрафован по ст. 15.1 КоАП РФ. Штраф за подобное правонарушение равен 4 000–5 000 р.

Эксперт сайта
Ольга Гаврилова
Стаж работы в качестве адвоката — 21 год. С 2015 г. является экспертом Уполномоченного по защите прав предпринимателей в Челябинской области Гончарова А.Н.
Задать вопрос
Еще одним нарушением положений п. 2.2 Инструкции ЦБ № 153-И считается применение личной банковской карты физлица для коммерческих целей. Более того, постоянные переводы денег физлицу в крупном размере (свыше 600 000 р. за 1 раз, ст. 6 Закона РФ № 115-ФЗ) могут вызвать подозрения у банка. В результате ИП придется подтверждать свой источник дохода, чтобы его личный счет физлица не заблокировали.

Большинство компаний-контрагентов откажутся сотрудничать с ИП, который рассчитывается только наличкой. Проводить расчеты в данной ситуации неудобно. Таким образом, при отсутствии расчетного счета ИП рискует не только получить административный штраф, но и растерять всех своих потенциальных клиентов.

Читайте также: Что будет, если работать без ИП

Порядок открытия расчетного счета

Регламент открытия расчетного счета ИП устанавливается банком самостоятельно. Однако, для самого предпринимателя порядок действий выглядит таким образом:

  1. Выбор подходящего банка.
  2. Сбор нужных справок и подача личного заявления в банк.
  3. Оформление письменного договора с банком.
  4. Получение реквизитов для осуществления операций.

Подать заявление на открытие своего счета можно онлайн (в личном кабинете на сайте банка, где обслуживается ИП, как физлицо) или в ближайшем банковском офисе.

Читайте также: Какие документы нужны для оформления ИП

Как выбрать банк

Прежде чем открывать свой расчетный счет, необходимо выбрать подходящий для этого банк. При этом ИП стоит иметь в виду:

  • размер комиссии за обслуживание банком в рамках РКО (в том числе взимает ли банк комиссию за время отсутствия денежных операций);
  • наличие у банка сайта — интернет-банкинг упрощает управление своим счетом и ускоряет проведение банковских операций по нему;
  • надежность. Банк должен быть государственным, входить в ТОП-10 и работать не менее 5 лет;
  • качество обслуживания клиентов (быстрый ответ сотрудника банка на вопрос);
  • круглосуточная работа служб поддержки клиентов и техподдержка;
  • большой перечень услуг и онлайн-сервисов для развития бизнеса;
  • удаленность банковских офисов (если же ИП привык к дистанционному обслуживанию — это неважно);
  • условия для оформления кредитов по бизнесу.

После выбора подходящего банка надо зайти на сайт или позвонить в банк и узнать, какой пакет документов следует собрать.

Горячая линия для консультаций граждан: 8-804-333-70-30

Документы для открытия

Каждый банк самостоятельно определяет необходимый пакет документов. Однако, согласно п. 1.12 Инструкции ЦБ № 153-И, для открытия своего расчетного счета ИП необходимо будет предоставить:

  • личный паспорт;
  • лицензию на ведение своего бизнеса, патент (при наличии законных оснований для получения таких документов);
  • карточку с образцами подписей и печати, заверенную нотариусом. Ее можно завести и в банке, но при личном присутствии в банковском офисе подписантов и предъявления банку их паспортов и удостоверяющей их полномочия документации. Карточка оформляется по форме № 0401026 из Приложения № 1 к Инструкции ЦБ РФ № 153-И;
  • личное заявление, удостоверенное подписью ИП и скрепленное печатью (при ее наличии);
  • сведения о бенефициарах;
  • СНИЛС;
  • лист записи ЕГРИП.

Личный паспорт ИП может быть предоставлен банку и в виде ксерокопии, заверенной у нотариуса. Остальные перечисленные справки представляются банку в виде подлинников или ксерокопий, заверенных нотариально (или госорганом, осуществившим государственную регистрацию).

Если же ИП подает документы через сайт банка (так, через Сбербанк Бизнес Онлайн), оформлять карточку по форме № 0401026 необязательно. Ведь без нее можно совершать электронные платежи, вносить деньги на счет, проводить самоинкассацию и пользоваться бизнес-картой.

При наличии у ИП выгодоприобретателя к основному пакету документов надо будет добавить:

  • справку о выгодоприобретателях (по форме, которую выдаст банк);
  • справки, удостоверяющие действия в пользу выгодоприобретателя (так, договор комиссии, агентский договор, договор поручения и др.).

Подготовленные личное заявление и справки необходимо подать в отдел банка по обслуживанию юрлиц. Здесь заявителю назначат отдельного операциониста.

Уведомление об открытии

Уведомлять ФНС об открытии своего расчетного счета необязательно. По закону это должны делать сами банки на протяжении 5 рабочих дней. В противном случае банк может быть оштрафован на 40 000 р.

В итоге ИП эта история никак не касается — никаких штрафов за не уведомление ФНС не будет. В ФСС и ПФР также ничего сообщать не надо. Ведь с фондами банки тоже взаимодействуют напрямую.

Однако, уведомлять ФНС все же придется, если ИП открывает свой расчетный счет за границе.

Часто задаваемые вопросы
Если уже есть ИП и по нему числятся долги, можно ли стать самозанятым?
Можно ли списать долги по открытому ИП, если деятельность не велась?

Как быстро закрыть ИП с долгами?

Управление расчетным счетом

Фактически все банки предоставляют ИП постоянный доступ к расчетному счету. Управление расчетным счетом возможно:

  1. На сайте банка — через свой личный кабинет.
  2. В приложениях для смартфонов.

Таким образом через интернет можно совершать платежи в любое время, отслеживать переводы денег на расчетный счет, проверять остаток средств и отправлять документацию по банковскому запросу.

Для доступа к банковскому приложению для смартфонов и к интернет-банку достаточно наличия высокоскоростного интернета, а также своего логина и пароля для входа в систему. Все платежи по счету ИП находятся под защитой банка. Кроме того, осуществление платежей подтверждается СМС, которое приходит на телефон ИП.

Какие операции можно проводить через расчетный счет

Расчетный счет можно открыть только для осуществления операций, напрямую связанных с деятельностью ИП, то есть с бизнесом. Причем под предпринимательской деятельностью понимается систематическое получение прибыли от:

  • пользования движимым/недвижимым имуществом;
  • продажи товаров;
  • выполнения работ;
  • оказания услуг.

В итоге через расчетный счет ИП можно:

  • принимать оплату от собственных контрагентов (клиентов) — оплата товаров, работ, услуг;
  • вести расчеты со своими контрагентами по работам, услугами или закупкам;
  • уплачивать налоги;
  • уплачивать страховые взносы;
  • выплачивать з/п сотрудникам;
  • совершать другие операции, разрешенные банком;
  • проводить возврат денег за оплаченные наличкой и возвращенные обратно товары, не оказанные услуги или невыполненные работы;
  • выплачивать страховые суммы (возмещения) по договорам страхования физлицам, уплатившим ранее страховые премии наличкой;
  • осуществлять социальные выплаты.

Применение же ИП, как физлица, своего текущего (личного) счета в банке для получения денег, полученных от бизнеса, является неправомерным.

Читайте также: Кто не может зарегистрировать ИП

Расчеты между ООО и ИП

Гражданский Кодекс допускает безналичные и наличные расчеты между ООО и ИП. Однако, для контроля возможных схем коррупции и ухода от налогов государство ограничивает оборот наличных денег в предпринимательских целях.

Так, согласно п. 4 Указания Банка России № 5348-У от 9 декабря 2019 г., расчеты наличкой между Обществом и ИП в рамках 1-го договора могут производиться в размере до 100 000 р. как максимум.

Однако, Указанием ЦБ РФ № 5348-У от 9 декабря 2019 г. установлен ряд исключений, когда предел расчетов наличными деньгами между ООО и ИП ничем не ограничивается. Это касается:

  1. Банковских операций.
  2. Таможенных платежей.
  3. Уплаты налогов, сборов.

Расчеты наличкой между Обществом и ИП допускаются в размере до 100 000 р. по 1 договору. Причем это происходит при исполнении различных гражданско-правовых обязательств, установленным договором.

Статьи:

Как открыть по доверенности

Открыть расчетный счет для ИП можно и по доверенности. Для этого к приведенному выше основному пакету документов надо будет добавить:

  • нотариальную доверенность на открытие банковского счета и (или) оформление договоров и (или) распоряжение деньгами ИП — подлинник или нотариально заверенная ксерокопия;
  • личный паспорт представителя ИП.

После успешной проверки документов представителю ИП выдадут справку об открытии расчетного счета ИП.

В итоге по закону ИП все-таки необходимо завести свой расчетный счет. Ведь только по нему могут быть совершены различные денежные операции по бизнесу ИП.

На личном счете такого сделать не получится. В ином случае, банк вправе заблокировать (закрыть) его.

фнс
Проверка долга перед налоговой
Бесплатная онлайн налоговой задолженности по ИНН
Узнать задолженность

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
8 (804) 333-70-30 (ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ)
8 (499) 350-84-28 (Москва)
8 (812) 309-74-19 (Санкт-Петербург)
Это быстро и бесплатно!
Роман Абдрахманов

Специализируется на таких направлениях как банкротство, взыскание долгов как с физических, так и с юридических лиц, ликвидация организаций, работа с коллекторами и судебными приставами. Общий юридический стаж более 10 лет.

Bankrotof.net | Выход из сложной финансовой ситуации
Добавить комментарий

Если уже есть ИП и по нему числятся долги, можно ли стать самозанятым?
Вы можете не закрывать ИП и стать плательщиком НПД. А также можно закрыть ИП и зарегистрироваться в качестве самозанятого. При этом все долги, числящиеся за ИП, придется либо отдать, либо подать на банкротство, но само наличие долгов не мешает вести деятельность самозанятого гражданина. 
Можно ли списать долги по открытому ИП, если деятельность не велась?
Вы можете списать задолженность как при открытом, так и при закрытом ИП через процедуру банкротства. 
Как быстро закрыть ИП с долгами?
Процедура закрытия ИП как с долгами, так и без — идентичны. Отличие только в том, что все долги после закрытия ИП переходят на гражданина который больше не ведет свою деятельность. Получается, вы сначала регистрируете закрытие ИП, а уже после этого погашаете задолженность или подаете на банкротство физлица.